Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства.
С помощью денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических Оборотах страны за определенный период, обеспечиваются реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике.
Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его — платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Весь безналичный оборот платежный, ибо- предполагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (70—80% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных требований и передачи оборотных документов (векселей, варрантов и т.п.).
Счет в банке — сердцевина взаимоотношений с клиентом при безналичном платежном обороте, а рост суммы средств на счете нередко рассматривается как главный показатель работы предприятия. Типы счетов, используемых для расчетных операций, самые разнообразные, среди них выделяются счета до востребования для обслуживания текущей (основной) деятельности, называемые с учетом особенностей каждой страны, например, во Франции — текущие, в США — чековые, Германии — жиросчета, России — расчетные.
Операции по расчетному счету предприятия показывают изменения его долговых требований и обязательств ив рамках предприятия отражают распределение и перераспределение валового национального продукта и национального дохода. Сюда поступает выручка от реализации продукции (выполненных работ, оказанных услуг), включая часть экспортной выручки от нерезидентов в результате обязательной продажи на внутреннем валютном рынке, и пр. С расчетного счета удовлетворяются долговые обязательства по выплате заработной платы работающим, отчислениям налогов в бюджет, взносам во внебюджетные фонды, страховым платежам, оплате сырья, материалов, топлива, энергии, комплектующих соответствующим поставщикам, погашению ссуд, векселей и других финансово-кредитных инструментов. В целом же банковская система выступает-исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, а создание платежных средств являющееся ее важнейшей функцией, тесно связано с проводимыми этой системой кредитными операциями.
Денежные средства на расчетных и других аналогичных счетах в банках отражаются посредством записи остатков, оборотов по лицевым счетам вследствие безналичных расчетов. Главный источник этих средств — ссуды банков по известной формуле Loans make deposits (ссуды создают вклады). Когда банк предоставляет кредит клиенту, он открывает ему Счет до востребования в пассиве своего баланса на сумму выданной ссуды. При этом активы банка увеличиваются на данную сумму долгового требования клиенту и одновременно увеличиваются пассивы, куда поступает ссуда.
Поскольку предприятия, частные лица в процессе расчетно-кассового обслуживания напрямую связаны с банками, прерогативой именно последних выступает превращение долговых требований к своим клиентам в платежные средства. Открывая им счета до востребования, банки тем самым увеличивают денежную массу. Затем вклады мобилизуются клит ентами посредством чеков или поручений по перечислениям в процессе безналичных расчетов. Связь последних с кредитными отношениями очевидна: во-первых, в силу того что при их проведении деньги выполняют функцию средства платежа (погашения долгов); во-вторых, разрыв во времени между началом и окончанием платежа придает последнему кредитный характер, а проводимая при этом платежная операция является, по сути, и кредитной, опосредующей кредитные отношения с организациями, оказывающими платежные услуги, как правило, банками.
Таким образом, денежная масса представляет собой результат взаимодействия двух потоков. Один поток - выпуск денег, означающий распределение платежных средств через банки экономических агентов, испытывающих потребность в деньгах, другой — возврат должниками, имеющий место при уменьшении долговых требований в активах банков из-за уплаты долгов. Ввиду того что выпуск платежных средств происходитактивнее, чем возврат, денежная масса имеет тенденцию к увеличению. Производные денежного оборота — денежная масса и объем кредитов — наряду с валютным курсом служат главными объектами денежно-кредитной политики. В управлении этими объектами значительную эль играет исследование их исходных начал — денежных и кредитных потоков (оборотов) путем учета и анализа всех операций (сделок), осуществляемых посредством денег и кредита. Такие потоки могут подразделяться по основным видам сделок, подразделениям и секторам экономики, регионам, вплоть »до потоков в первичном звене общественного производства — предприятии.
Министерством финансов РФ сделана попытка изучения платежного оборота на микроуровне. Введена отчетность для юридических лиц (кроме бюджетных учреждений, страховых организаций и банков) о движении денежных средств. Она во многом сходна с формой платежного календаря как элемента оперативного финансового планирования и по существу представляет отчет о выполнении намеренных показателей. Подобная информация обеспечивает оперативный контроль над поступлением и использованием денежных (особенно наличных) средств предприятий-налогоплательщиков, а также состоянием расчетов в народном хозяйстве. Обобщение информации по отраслям, регионам и другим массивам данных позволяет проанализировать и соответствующие денежные потоки реального сектора экономики.
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
Классика сбережений - вклад в банке. Услуги на рынке валютных обменов FOREX. Дилинговые центры FOREX. Стратегии управления инвестиционным портфелем. Оптимальный выбор — фьючерсы. Отечественный рынок производных финансовых инструментов. Есть ли вечные ценности или имеет ли смысл инвестировать в золото, серебро, платину и платиноиды? Модели ипотечного кредитования и перспективы их применения. Зарубежная недвижимость. Домик у моря. Инфляция или укрепление рубля: какое из зол меньше? Золото как инструмент оптимизации инвестиционного портфеля.Нефть - стратегическое оружие XXI века
"Bank Of America" сохраняет сильные позиции в США
Покупать сегодня в надежде расплатиться завтра
Виды инвестиционных качеств ценных бумаг и методы их оценки
Ипотека. Сегодня это слово у всех на слуху. Однако далеко не все знают...
Перспективы применения проектного финансирования
МВФ и мировой экономический кризис
Юрий Хухашвили: «В банковской области у нас большой опыт»
Мировая банковская система в условиях экономического спада
Государственное регулирование инвестиционной деятельности
Бюро кредитных историй. Через прозрачность - к доверию.
Комитет банковского надзора Банка России.
Оценка кредитного портфеля банка
Банк как кредитная организация. Виды банков и их структура.
Операции коммерческих банков с ценными бумагами
История о кредитных историях
Лучше банка может быть только… брокер!
Технологии ABBYY в российских банках
Овердрафт - Вам все понятно?
Патентная неизбежность для малого бизнеса
Сущность инвестиционного процесса
Факторинговые и лизинговые операции
Стандартные методы финансового анализа
О вложении средств пенсионных фондов
Инвестиции, осуществляемые в форме капитальных вложений
425 000 000 клиентов Facebook, которые не приносят доход
Гарантийные программы правительства США
Обезличенные металлические счета
Ипотека: монополия или конкуренция
Появление и развитие Государственного банка в России
Счета и депозиты
Что должен знать клиент, прежде чем заключить договор с банком
Макроэкономика и валютные курсы. Построение факторной модели...
Виды процентных ставок
Федеральная резервная система США
Негосударственные пенсионные фонды
Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля...
Процентный период по договору банковского вклада
Первичный и вторичный рынки ценных бумаг
Инновационные программы должны быть подвергнуты "усушке"
"Другая дата" векселедержателю не друг.
Банки в сети Интернет. Банковские услуги как сетевой товар
Еврокомиссия подозревает банки в картельном сговоре
Финансовые институты и финансовый рынок
Влияние изменения курса евро на экономику России
Информация, размещенная на сайте, получена из открытых источников, не претендует на полноту, актуальность и гарантированную достоверность, не предоставляется с целью оказания консультативных услуг и не является публичной офертой к осуществлению каких-либо инвестиций. Редакция проекта и авторы текстов не несут ответственности за возможные убытки, связанные с использованием содержащейся на страницах портала bankmib.ru информации. Финансовое инвестирование сопряжено с повышенным риском, в связи с чем инвесторам необходимо провести самостоятельный анализ ситуации и объектов инвестирования перед вложением средств.