АКРА подтвердило кредитный рейтинг "ИС банка" на уровне B(RU), изменив прогноз на "Негативный

Кредитный рейтинг АО Коммерческий банк "Индустриальный сберегательный банк" ("ИС банк") обусловлен удовлетворительной оценкой достаточности капитала, слабой оценкой риск-профиля и адекватной оценкой фондирования и ликвидности, сообщила пресс-служба АКРА.

Для банка также характерна относительно низкая оценка бизнес-профиля. Изменение прогноза на "Негативный" обусловлено риском ухудшения оценки риск-профиля банка ввиду снижения в первом квартале 2021 года размера капитала, что может привести к росту соотношения кредитования высокорискованных отраслей и проблемных требований и объёма основного капитала.

"ИС банк" занимает 224-е место по размеру активов среди банков РФ. Основные направления деятельности: кредитование и предоставление иных финансовых услуг юридическим лицам. Одним из регионов, где "ИС банк" ведёт активные операции, является Республика Крым.

Относительно низкая оценка бизнес-профиля (b+) связана со слабыми позициями банка на рынке финансовых услуг РФ (218-е место по размеру собственного капитала), а также с недостатком явных конкурентных преимуществ. Определенную поддержку оценке бизнес-профиля оказывает удовлетворительный уровень диверсификации бизнеса, обеспеченный в том числе большим объёмом комиссионных поступлений. Ряд операций "ИС банк" проводит на территории Крымского полуострова, где уровень конкуренции в банковском секторе по-прежнему относительно низкий. Акционерами банка является группа физических лиц, доля крупнейшего акционера составляет 17%.

АКРА оценивает позицию банка по достаточности капитала как удовлетворительную. Значение норматива Н1.2 на 01.04.2021 составляло 12,85%, при этом среднее значение норматива Н1.2 за 12 месяцев было равно 11,22%. За период с 2016 по 2020 год коэффициент усредненной генерации капитала (КУГК) составил 69 б. п. В 2021 году агентство фиксирует снижение объема основного капитала "ИС банка", однако нормативы достаточности демонстрируют стабильность. Деятельность банка характеризуется относительно слабой операционной эффективностью: по итогам 2018–2020 годов среднее отношение операционных расходов к доходам (CTI) достигало 80%, а средний показатель чистой процентной маржи (NIM) за указанный период был равен 8%. По результатам стресс-тестирования, проведенного АКРА, текущие значения регулятивных нормативов достаточности капитала и уровня прибыльности позволяют "ИС банку" выдерживать рост стоимости кредитного риска в диапазоне 300–500 б. п.

Агентство сохраняет слабую оценку риск-профиля "ИС банка". На 01.04.2021 на проблемные и потенциально проблемные кредиты приходилось более 15% всех ссудных требований "ИС банка" (20% на 01.01.2021). Уровень покрытия таких кредитов резервами составил менее 50%, что отчасти связано с большим объемом залогового обеспечения, предоставленного заемщиками. Концентрация кредитного портфеля остается высокой (доля кредитов, выданных банком десяти крупнейшим группам связанных заемщиков, составляла около 55% на 01.04.2021), что оказывает негативное влияние на оценку его качества. АКРА отмечает увеличение объема кредитования банком высокорискованных отраслей (строительство и операции с недвижимостью), которое составляет около 100% основного капитала. Сохранение такого уровня кредитования указанных отраслей в условиях снижения объема основного капитала может привести к снижению оценки собственной кредитоспособности (ОСК) Банка на горизонте 12–18 месяцев. Кроме того, на фоне этого растет показатель отношения проблемных требований к объему основного капитала, что, по мнению агентства, также является фактором риска.

Позиция банка по ликвидности остается сильной. По оценкам АКРА, на 01.01.2021 в базовом сценарии расчета показателя дефицита краткосрочной ликвидности (ПДКЛ) "ИС банк" имел избыток краткосрочной ликвидности свыше 1,2 млрд руб.; в стрессовом сценарии ПДКЛ превысил 10% обязательств.

Высокая концентрация ресурсной базы – негативный фактор для рейтинговой оценки. Основным источником фондирования для банка служат средства юридических лиц (их объем на 01.01.2021 составлял около 70% обязательств), при этом на долю крупнейшей группы кредиторов (вкладчиков) приходилось около 16% всех обязательств. Средства топ-10 групп кредиторов (вкладчиков) формируют более 40% объёма всех привлеченных средств. Агентство отмечает устойчивость остатков средств на счетах ряда крупнейших депозиторов.

Ключевые допущения: сохранение принятой бизнес-модели банка на горизонте 12–18 месяцев; стоимость кредитного риска в пределах 5%; сохранение прибыльности операций; достаточность основного капитала Н1.2 на уровне не ниже 9% на горизонте 12 месяцев.

Факторы возможного изменения прогноза или рейтинга: "Негативный" прогноз предполагает возможное понижение рейтинга на горизонте 12–18 месяцев.

К позитивному рейтинговому действию могут привести: повышение операционной эффективности; существенное снижение уровня проблемной задолженности и концентрации на крупнейших группах заемщиков в ссудном портфеле; значительное снижение концентрации на крупнейших источниках фондирования и снижение зависимости от средств крупнейших кредиторов (вкладчиков).

К негативному рейтинговому действию могут привести: снижение показателей достаточности основного капитала; ухудшение качества активов; сохранение высокого соотношения объема кредитов высокорискованным отраслям и основного капитала; рост соотношения объема проблемных и потенциально проблемных требований и основного капитала; ухудшение позиции по ликвидности.

Компоненты рейтинга: ОСК: b.