Процентный риск представляет собой вероятность финансовых потерь в результате изменения уровня процентных ставок.
Применительно к коммерческим банкам процентный риск может быть определен как риск сокращения чистого дохода банка вплоть до потери стоимости его капитала вследствие изменения уровня процентных ставок, результатом которого может стать превышение средней стоимости привлеченных над размещенными средствами.
Таким образом, процентный риск отражает уровень подверженности финансового состояния кредитной организации неблагоприятным изменениям процентных ставок. Принятие на себя процентного риска является абсолютно нормальным для коммерческого банка и может выступить важным источником получения дополнительной прибыли. Вместе с тем избыточный для данного банка уровень риска в конкретных экономических условиях может создать серьезную угрозу для финансового положения банка.
Процентный риск возникает в результате неопределенности информации относительно будущего состояния денежного рынка, а также изменения макроэкономических показателей, таких как темпы инфляции, размер бюджетного дефицита, темпы роста внутреннего национального продукта и другие. К факторам процентного риска относится также и финансовая устойчивость коммерческого банка.
Базельским Комитетом были определены следующие причины возникновения процентного риска.
Риск изменения цены.
Этот фактор является основной причиной того, что коммерческий банк несет процентный риск, и определяется как несбалансированность активов и пассивов по срокам платежа и по срочности пересмотра процентных ставок.
Риск изменения кривой дохода.
Несовпадение по времени в изменении процентных ставок по активам и пассивам может привести к риску при условии изменения конфигурации и формы кривой графика, отражающего равномерность получения дохода. Этот вид риска возникает тогда, когда непредвиденные изменения кривой графика доходов оказывают негативное воздействие на доход банка и лежащую в основе операции экономическую стоимость.
Базисный риск.
Он возникает в результате несовершенной корреляции при регулировании процентов, полученных и уплаченных по различным финансовым инструментам, не имеющим различий по своим характеристикам, при их переоценке. Например, в условиях, когда кредит сроком на один год с ежемесячной переоценкой на основе процентной ставки по одномесячным векселям казначейства США финансируется за счет депозита сроком на один год, стоимость которого ежемесячно переоценивается на основе ставки LIBOR, подвергает банк риску неожиданного изменения маржи между двумя ставками, лежащими в основе переоценки.
Риски, связанные с опционами.
Опционные сделки дают своим владельцам право на покупку, продажу или изменение условий по сделкам с облигациями, векселями и другими процентными ценными бумагами. К ним же по своему характеру можно отнести право погашения заемщиками кредитов досрочно, а также право изъятия депозитов до востребования. Заключение банками таких сделок создает для них значительные процентные риски из-за возможного изменения баланса активов и пассивов по срокам.
Таким образом, изменения процентных ставок могут неблагоприятно отражаться как на доходах банка, так и на стоимости его активов.
Оценка процентного риска с точки зрения перспективы получения дохода осуществляется при помощи такого показателя, как уровень процентной маржи.
Процентная маржа представляет собой разницу между процентным доходом от активов, приносящих доход, и процентным расходом по обязательствам банка. Процентную маржу определяют так же, как чистый доход по процентам, выраженный в отношении к объему активов, приносящих доход в виде процентов.
К числу расходов по обеспечению деятельности банка относятся:
Дп — прочие расходы банка (за исключением дохода по активным операциям) за последний отчетный период, определяемые расчетным путем на основании данных отчета о прибылях и убытках, в том числе:
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
Классика сбережений - вклад в банке. Услуги на рынке валютных обменов FOREX. Дилинговые центры FOREX. Стратегии управления инвестиционным портфелем. Оптимальный выбор — фьючерсы. Отечественный рынок производных финансовых инструментов. Есть ли вечные ценности или имеет ли смысл инвестировать в золото, серебро, платину и платиноиды? Модели ипотечного кредитования и перспективы их применения. Зарубежная недвижимость. Домик у моря. Инфляция или укрепление рубля: какое из зол меньше? Золото как инструмент оптимизации инвестиционного портфеля.Счета и депозиты
Патентная неизбежность для малого бизнеса
Виды инвестиционных качеств ценных бумаг и методы их оценки
Финансовые институты и финансовый рынок
Гарантийные программы правительства США
Макроэкономика и валютные курсы. Построение факторной модели...
"Другая дата" векселедержателю не друг.
МВФ и мировой экономический кризис
Влияние изменения курса евро на экономику России
Бюро кредитных историй. Через прозрачность - к доверию.
Технологии ABBYY в российских банках
Банк как кредитная организация. Виды банков и их структура.
Появление и развитие Государственного банка в России
Государственное регулирование инвестиционной деятельности
Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля...
Лучше банка может быть только… брокер!
Стандартные методы финансового анализа
Банки в сети Интернет. Банковские услуги как сетевой товар
Еврокомиссия подозревает банки в картельном сговоре
История о кредитных историях
Операции коммерческих банков с ценными бумагами
Инвестиции, осуществляемые в форме капитальных вложений
"Bank Of America" сохраняет сильные позиции в США
Виды процентных ставок
Перспективы применения проектного финансирования
Нефть - стратегическое оружие XXI века
Первичный и вторичный рынки ценных бумаг
Оценка кредитного портфеля банка
Юрий Хухашвили: «В банковской области у нас большой опыт»
О вложении средств пенсионных фондов
425 000 000 клиентов Facebook, которые не приносят доход
Обезличенные металлические счета
Инновационные программы должны быть подвергнуты "усушке"
Негосударственные пенсионные фонды
Факторинговые и лизинговые операции
Мировая банковская система в условиях экономического спада
Овердрафт - Вам все понятно?
Что должен знать клиент, прежде чем заключить договор с банком
Федеральная резервная система США
Процентный период по договору банковского вклада
Ипотека: монополия или конкуренция
Комитет банковского надзора Банка России.
Сущность инвестиционного процесса
Ипотека. Сегодня это слово у всех на слуху. Однако далеко не все знают...
Покупать сегодня в надежде расплатиться завтра
Информация, размещенная на сайте, получена из открытых источников, не претендует на полноту, актуальность и гарантированную достоверность, не предоставляется с целью оказания консультативных услуг и не является публичной офертой к осуществлению каких-либо инвестиций. Редакция проекта и авторы текстов не несут ответственности за возможные убытки, связанные с использованием содержащейся на страницах портала bankmib.ru информации. Финансовое инвестирование сопряжено с повышенным риском, в связи с чем инвесторам необходимо провести самостоятельный анализ ситуации и объектов инвестирования перед вложением средств.